2024.02.23
第18届第8次审计委员会议

拟具本公司2023年度「内部控制制度声明书」。

同意通过。

不适用。

2024.02.23
2024年第1次独立董事与稽核主管沟通座谈

2023年10月至2024年1月稽核业务执行情形。

无。

无。

2024.05.03
2024年第2次独立董事与稽核主管沟通座谈

2024年2月至3月稽核业务执行情形。

1. 由中钢供料之工程合约，是否建立即时系统管制用料情形？
2. 内部控制循环近期似乎新增永续资讯之管理？该项目为主管机关新订？或已纳入查核循环中？

1. 工程合约对包商领用工程物料之保管及使用已有规范与系统管理，工程部门于结算时，彙整剩馀料办理情形，以达到管制目的。
2. 该项目为近期主管机关增订，2024年度稽核计画尚未排入，依查核准则规定，应纳入2025年度稽核计画中。

2024.08.02
2024年第3次独立董事与稽核主管沟通座谈

2024年4月至6月稽核业务执行情形。

1. 员工持股信託机制推行已久，系统上还存在离退员工，很不合理。
2. 审计委员会第四案内控制度修正新增永续资讯之管理，与稽核相关工作实质内容为何？

1. 业务应建立例行性控制措施，员工离职时即应检视；持股信託委员会已修订相关规定，未来离退人员未办理退会或未提供证券户资料，可强制处分作及时处理。
2. 金管会係于2024年4月修正处理准则并于近期(2024年7月)公告适用期程，资本额100亿以上上市柜公司须在2026年适用永续资讯揭露，明(2025)年度于董事会逐季报告导入计画及进度。因该函令刚公告不久，中钢目前积极进行导入各项规划，稽核工作将检视公司导入之各项流程与内部执行状况。

2024.11.01
2024年第4次独立董事与稽核主管沟通座谈

2024年7月至9月稽核业务执行情形。

1. 针对永续资讯管理，中钢公司目前由哪个部门负责主导？
2. 永续资讯管理是否成立专责单位？

1. 目前专责单位研议中，预计于第四季前完成，并提报董事会计画进度，财务部门已洽会计师事务所担任导入顾问并展开各项工作。
2. 无论有无成立专责单位皆须依金管会规定时程办理，亦可採跨部门专案小组形式合作，相关工作公司内部各单位均有涉及，目前往专责单位方向规划。