113.02.23
第18屆第8次審計委員會議

擬具本公司112年度「內部控制制度聲明書」。

同意通過。

不適用。

113.02.23
113年第1次獨立董事與稽核主管溝通座談

112年10月至113年1月稽核業務執行情形。

無。

無。

113.05.03
113年第2次獨立董事與稽核主管溝通座談

113年2月至3月稽核業務執行情形。

1. 由中鋼供料之工程合約，是否建立即時系統管制用料情形？
2. 內部控制循環近期似乎新增永續資訊之管理？該項目為主管機關新訂？或已納入查核循環中？

1. 工程合約對包商領用工程物料之保管及使用已有規範與系統管理，工程部門於結算時，彙整剩餘料辦理情形，以達到管制目的。
2. 該項目為近期主管機關增訂，113年度稽核計畫尚未排入，依查核準則規定，應納入114年度稽核計畫中。

113.08.02
113年第3次獨立董事與稽核主管溝通座談

113年4月至6月稽核業務執行情形。

1. 員工持股信託機制推行已久，系統上還存在離退員工，很不合理。
2. 審計委員會第四案內控制度修正新增永續資訊之管理，與稽核相關工作實質內容為何？

1. 業務應建立例行性控制措施，員工離職時即應檢視；持股信託委員會已修訂相關規定，未來離退人員未辦理退會或未提供證券戶資料，可強制處分作及時處理。
2. 金管會係於113年4月修正處理準則並於近期(113年7月)公告適用期程，資本額100億以上上市櫃公司須在115年適用永續資訊揭露，明(114)年度於董事會逐季報告導入計畫及進度。因該函令剛公告不久，中鋼目前積極進行導入各項規劃，稽核工作將檢視公司導入之各項流程與內部執行狀況。

113.11.01
113年第4次獨立董事與稽核主管溝通座談

113年7月至9月稽核業務執行情形。

1. 針對永續資訊管理，中鋼公司目前由哪個部門負責主導？
2. 永續資訊管理是否成立專責單位？

1. 目前專責單位研議中，預計於第四季前完成，並提報董事會計畫進度，財務部門已洽會計師事務所擔任導入顧問並展開各項工作。
2. 無論有無成立專責單位皆須依金管會規定時程辦理，亦可採跨部門專案小組形式合作，相關工作公司內部各單位均有涉及，目前往專責單位方向規劃。