2022.02.23 第17届董事会 审计委员会 第17次会议

拟具本公司2021年度「内部控制制度声明书」。

同意通过

不适用

2022.02.23
2022年第1次独立董事与稽核主管会议沟通座谈

2021年10月至2022年1月稽核计划执行情形。

1. 海外子公司管理制度未健全，应积极寻求改善对策，并明定相关管理制度。
2. 稽核室平时是否会与其他较大集团稽核单位交流意见？建议可与其他大集团稽核单位交流，对集团提出结构性的建议，此部分可与董事长讨论可行性。

1. 未来对子公司查核，将尽可能朝内部控制及制度面作积极性改善建议，对海外子公司帮助较大。
2. 已于2022年5、6月与国内集团化大型制造业台积电、鸿海、中石化等公司之稽核部门，就公司及集团稽核组织编制、稽核工作领域及计算机稽核等议题，交流彼此经验及实务作法。

2022.05.04
2022年第2次独立董事与稽核主管会议沟通座谈

2022年2月至3月稽核业务执行情形。

1. 营业秘密远较专利智财抽象，公司对于营业秘密相关内控执行上，是否有其困难？
2. 技术部门专利授权子公司需有合理对价，中钢公司是否有相关规定？为法令规定或中钢公司自行规定？

1. 中钢公司2021年下半年开始倡导重视本议题迄今，对营业秘密定义已相当清楚，相关盘点作业及适当保护措施均具体可行。尔后稽核室对于公司营业秘密保护，将列为各项业务循环之查核重点。
2. 本公司订有技术授权相关规定，且系参考政府法规所订定。

2022.08.03
2022年第3次独立董事与稽核主管会议沟通座谈

2022年4月至6月稽核业务执行情形。

集团公司规模庞大，管理难以面面俱到，惟政府法令与集团各公司规定之SOP应坚持遵守，贯彻法规遵循。

稽核室对于查核时所发现内控缺失，均会要求业务主办单位依规定作改善。

2022.11.02
2022年第4次独立董事与稽核主管会议沟通座谈

2022年7月至9月稽核计划执行情形。

1. 目前中碳公司董事长是否由中钢公司派任？
2. 非常感谢稽核室针对每家子公司提出多项改善建议；相较其他公司，中钢公司稽核室工作负荷及努力程度，令人钦佩。特别提醒在中国地区合资事业，业务上经常存在诸多不合常理情事，导致最后难以收尾，请中钢公司务必小心。

1. 现任中碳公司董事长系由中钢公司派任，并经该公司董事会选任；总经理则由中钢公司推荐，经该公司董事会任命。
2. 近3年因疫情影响，稽核室虽以远程系统及书面方式查核，惟在数据取得及查核深度上，绝不打折扣，且均以协助子公司精进内控管理为目标，与子公司沟通及从事查核工作。