111.02.23 第17屆董事會 審計委員會 第17次會議

擬具本公司110年度「內部控制制度聲明書」。

同意通過

不適用

111.02.23
111年第1次獨立董事與稽核主管溝通座談

110年10月至111年1月稽核計畫執行情形。

1. 海外子公司管理制度未健全，應積極尋求改善對策，並明定相關管理制度。
2. 稽核室平時是否會與其他較大集團稽核單位交流意見？建議可與其他大集團稽核單位交流，對集團提出結構性的建議，此部分可與董事長討論可行性。

1. 未來對子公司查核，將儘可能朝內部控制及制度面作積極性改善建議，對海外子公司幫助較大。
2. 已於111年5、6月與國內集團化大型製造業台積電、鴻海、中石化等公司之稽核部門，就公司及集團稽核組織編制、稽核工作領域及電腦稽核等議題，交流彼此經驗及實務作法。

111.05.04
111年第2次獨立董事與稽核主管溝通座談

111年2月至3月稽核業務執行情形。

1. 營業秘密遠較專利智財抽象，公司對於營業秘密相關內控執行上，是否有其困難？
2. 技術部門專利授權子公司需有合理對價，中鋼公司是否有相關規定？為法令規定或中鋼公司自行規定？

1. 中鋼公司110年下半年開始宣導重視本議題迄今，對營業秘密定義已相當清楚，相關盤點作業及適當保護措施均具體可行。爾後稽核室對於公司營業秘密保護，將列為各項業務循環之查核重點。
2. 本公司訂有技術授權相關規定，且係參考政府法規所訂定。

111.08.03
111年第3次獨立董事與稽核主管溝通座談

111年4月至6月稽核業務執行情形。

集團公司規模龐大，管理難以面面俱到，惟政府法令與集團各公司規定之SOP應堅持遵守，貫徹法規遵循。

稽核室對於查核時所發現內控缺失，均會要求業務主辦單位依規定作改善。

111.11.02
111年第4次獨立董事與稽核主管溝通座談

111年7月至9月稽核計畫執行情形。

1. 目前中碳公司董事長是否由中鋼公司派任？
2. 非常感謝稽核室針對每家子公司提出多項改善建議；相較其他公司，中鋼公司稽核室工作負荷及努力程度，令人欽佩。特別提醒在中國地區合資事業，業務上經常存在諸多不合常理情事，導致最後難以收尾，請中鋼公司務必小心。

1. 現任中碳公司董事長係由中鋼公司派任，並經該公司董事會選任；總經理則由中鋼公司推薦，經該公司董事會任命。
2. 近3年因疫情影響，稽核室雖以遠端系統及書面方式查核，惟在資料取得及查核深度上，絕不打折扣，且均以協助子公司精進內控管理為目標，與子公司溝通及從事查核工作。